Thread by @ZZulfikli

Salah satu subjek forensic account ialah money laundering ML & specialized fraud. Kedua topik ini berkait rapat dgn kes shuib sepahtuh: datin dpt duit dr aktvt fraud macau scam & cuba mencucj duit dgn melabur dlm perniagaan. ML dlm ekonomi gelap perlu ditransaksi dlm cash.

Malaysia suatu ketika dahulu hampir di”ban” oleh negara luar sbb ia menjadi destinasi lubuk pelupusan wang haram. Sehinggalah kerajaan memperkenalkan AMLA atau AMLATFA. Bagaimana modus operandi ML ini & org awam boleh terjebak?

Pihak bank atau institusi kewangan, sbg due diligent check up, kena memastikan KYC - know your customer. So mmg dah ketat, money launderer yg cerdik akan buat di luar radar Bank. Kerana bank akan detect melalui CTR n STR. Kalau tgk datin alya bawak cash berpuluh2 ribu dlm handbag

For ML to come it, 3 cara yg dibuat mereka:
1. Placement
2. Layering
3. Integration
Teknik placement yg selalu digunakan ialah smurfing. Memecahkan agihan wang tersebut dlm bentuk amaun yg kecil. Di sini datin alya yg bodoh tak reti. Utk mengelak dikesan, beliau kena guna mule

Kalau lumpsum masuk dlm akaun bank atau recurring transaction, bank akan auto detect suspicious tranx melalui Cash threshold record CTR & STR suspicious transaction record. Contohnya, kalau ada org menderma, wang recurring banyak masuk. Maka, bank akan gantung akaun tersebut.

Olh kerana macau scam datin alya untung besar, utk menutup layering, dia kena melabur dlm perniagaan yg sah. Bubblebee salah satunya. Mungkin kalau tgk kedai tayar, SPA, rumah urut, alon atau lain bisnes: customer tak ramai tapi bleh hidup. U must be wondering how they survive.

Bila dah menyusup masuk, peringkat ke-3, integration. Business dah legal. So, enjoy the money. Many of my classmates are SPRM folks, PDRM, BNM, LHDN etc. Remember alcapone mafia terkenal tersungkur kerana cukai. Dari cukailah, terbongkar duit haram capone.

SPRM sudah tentu boleh hidu based on lavish spending yg tidak setara dgn income. Contohnya, dlm kes penyelewengan di TLDM lumut, pegawai pangkat biasa tapi pergi meeting bawak lambo, pakai jam rolex & bermewah. Covert operation memantau pergerakan sblm tangkapan dibuat.

Kalau tgk movie, the accountant lakonan ben affleck juga merupakan cerita berkaitan dgn money laundering and terrorist financing. Ben affleck dlm cerita ni, beliau adalah forensic accountant yg ada autism. Mcm cerita the good doctor, doctor yg ada autism.