Thread by @ZZulfikli

Fail Forensik: Penyelewengan Wang Tidak Dituntut

Siasatan forensik akaun mendapati RM918k diseleweng dari akaun Wang Tidak Dituntut Jab Akauntan Negara.

Mana2 wang yg dorman di bank2, tabung2 atau deposit dlm tempoh 2 thn, akan dipindahkan kpd Akaun Wang tak dituntut akta 1965

Pesalah: Rosinah Haron Ibu Tunggal

Tempat: Jabatan akauntan negara tingkat 42, menara maybank, jalan tun perak

Charges: 29 tuduhan di atas criminal breach trust

MO: menyediakan payment voucher palsu dibayar ke akaun beliau & ahli keluarga beliau.

Tempoh: 2008 - 2010

Hukuman: 58 tahun penjara ttp hukuman dibaca serentak setiap pertuduhan dikira 2 tahun (29 pertuduhan x 2). Jadi, kena penjara 2 thn shj. Memandangkan dia perempuan. Kalau lelaki mesti kena sebat krn penjawat awam. pihak pendakwaan meminta hukuman ditambah kpd 12 tahun pd 2017.

Kes ini disonglap oleh seorang ibu tunggal namanya rosinah haron. jawatan dia ketika itu ialah kerani.

Punca yg menyebabkan kes ini timbul disebabkan ada waris2 atau tuan punya akaun datang nak tuntut duit tapi tiba2 sistem kata wang sudah pun dituntut.

siasatan mendapati 29 permohonan telah dibuat atas nama individu berbeza, bbrp buah syarikat & pertubuhan seperti TNB & LTAT tetapi wang berkenaan telah dimasukkan ke dalam akaun peribadinya dan ahli keluarga tertuduh serta syarikat yang dimilikinya dan anak tunggalnya.

Punca penyelewengan berlaku krn kelemahan SOP sistem WTD sblm ini dari segi privilege access yg menyediakan payment voucher yg tidak disepatutnya diuruskan oleh individu yg sama atau kecuaian dlm kelulusan yg tidak dilakukan secara teliti (no due diligent)

Pengasingan tugas (segregation of duties) banyak kelemahan ketika itu (skrg sudah diperbaiki).

Tadbir urus & integrity system harus memastikan tiada individu yg memiliki one-access for all atau ID & password tidak boleh dikongsi. Pemilik ID harus dikenakan tindakan if not comply

Fraud triangle theory: opportunity, pressure and rationalization

Dia ada peluang (opportunity), pressure hidup sbg ibu tunggal & perlu menjaga ibu bapa yg uzur, dia merasionalisasikan penyelewengan ke atas tekanan yg dihadapi.

Kali ini, pesalah melibatkan ahli keluarga & anak sendiri dlm penyelewengan which wasnt a wise decision. senang nak recover. at least sorok cash tu kat mana2. she make it so easy lah.

time tu takde cryptocurrencies cam bitcoin, ethereum; payah skitlah.

Cuba periksa akaun wang tak dituntut anda secara online di url berikut:
egumis.anm.gov.my

mana tahu kot2 ada banyak duit dalam tuh

Diari Forensik

10/10/2020
Zayed