Thread by @Catesomi

💠INVERTIR COMO PERSONA FÍSICA O SOCIEDAD💠

¿Quieres saber cual es el mejor régimen fiscal para invertir en vivienda según el número de 🏘️ objetivo y sus ingresos?

Os traigo la respuesta✍️ y el analisis 📊 en este primer tuit🧵 de 2022

Café ☕ y play▶️

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🎊Feliz año🎊

Existe un mito 👇
📢 "A partir de 8 viviendas, lo mejor es comprar como sociedad, porque tienes bonificación del 85%"

¿La realidad? No compensa ni con 8, ni con 10, ni con 20🏘️

¿Por qué?
Muy simple, los números no salen
Sigue y te lo explico,

https://twitter.com/Catesomi/status/1476401984769036291?t=11yW1Xal_pXJmmnh4o2e_w&s=19

Entramos en materia▶️

🔹OBJETIVO ANÁLISIS 🔹
Conocer la vía más eficiente para invertir en viviendas y construir tu cartera de pisos

🔹LOS 3 REGIMENES MAS COMUNES🔹

1️⃣Persona Física
2️⃣Entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (EDAV)
3️⃣SOCIMI

🔹¿COMO LO VAMOS A ANALIZAR? 🔹
Sencillo➡️Comparando las alternativas.
Partimos del mismo beneficio antes de impuestos (BAI), incluimos los costes adicionales de cada opción y su fiscalidad y el resultado nos dirá la opción más barata y óptima.
Sin más,
▶️Dentro Analisis 📊👇

Vamos a evaluar
🔹4 ALTERNATIVAS🔹
¿Por qué?
En 2022 habrá nueva ley de vivienda, queremos que tengas el análisis a día de hoy y en el futuro

Alternativas hoy
1️⃣EDAV (85%)
2️⃣Persona física (60%)

Alternativas futuras Ley de Vivienda
3️⃣EDAV (40%)
4️⃣Persona física (50% ⚠️)

🔹INCLUIMOS IMPUESTOS🔹
Tomamos estos supuestos:
▪️EDAV=>El tipo general de sociedades (IS 25%)
▪️PERSONA FISICA=>El tramo máximo en Madrid (IRPF43,5%)
▪️⚠️Asumo que al invertir como sociedad (EDAV) no habra reparto de dividendos.
▪️Asumo 100% actividad son viviendas a L/P
📷🔢👇

🔹IMPUTAMOS COSTES🔹
Mantener una EDAV, implica gastos

Incluimos la siguiente estimación en el análisis:
▪️Coste de un empleado obligatorio, Calculado coste empresa sobre SMI. *No puedes autocontratarte*
▪️Asesor/Contabilidad 600€
▪️Prima 0,30% por peor financiación
📷🔢👇

🔹ESCENARIOS🔹
Vamos a analizar 4 escenarios diferentes con los siguientes criterios:

N° | Pisos | Valor en patrimonio
1️⃣|10🏘️|€1M
2️⃣|20🏘️|€2M
3️⃣|50🏘️|€5M
4️⃣|120🏘️|€12M

Supuestos:
Deuda➡️50% del valor
Beneficio Antes Impuestos (BAI)➡️5% del Valor

📊Vamos al lío 📊

🔹1️⃣🔹
Si tu cartera 💼 de viviendas es < 1️⃣0️⃣, la opción óptima es con diferencia 💥Persona física💥
💰Ahorros:
➡️En la situación actual
✔️ 🏆Persona Física 🏆
💰Ahorro: 9.986€

➡️Después de Ley de Vivienda
✔️🏆 Persona Física🏆
💰Ahorro: 12.146€

📷👇

🔹2️⃣🔹
Si tu cartera 💼 llega a 2️⃣0️⃣ viviendas la opción óptima continua siendo,💥Persona física💥
💰Ahorros:
➡️En la situación actual
✔️ 🏆Persona Física 🏆
💰Ahorro: 4.605€

➡️Después de nueva Ley de Vivienda
✔️🏆 Persona Física🏆
💰Ahorro: 13.721€

📷👇

🔹3️⃣🔹
Si tu cartera 💼llega a 5️⃣0️⃣ viviendas🚀 la opción óptima 💡depende💡

➡️En la situación actual
✔️ 🏆EDAV🏆
💰Ahorro: 11.258€

➡️Después de nueva Ley de Vivienda
✔️🏆 Persona Física🏆
💰Ahorro: 25.204€
📷👇

🔹4️⃣🔹
Si eres un Realty Mogul y tienes 1️⃣2️⃣0️⃣ 🏘️ también💡Depende💡

➡️En la situación actual
✔️ 🏆EDAV 🏆
💰Ahorro: 67.208€

➡️Con Ley de Vivienda
✔️🏆 SOCIMI🏆
💰IS 0% si reparte B°s
💰ITP(Bficado95%)

✍️ Ver con fiscalista:
▪️Gravamen socios 19%
▪️IS no reparto 15%
▪️Costes

🔹CONCLUSIÓN🔹
✔️Para<2️⃣5️⃣🏘️, invertir como persona física siempre
✔️Tienes ➕2️⃣5️⃣🏘️, en régimen actual lo mejor EDAV, con la nueva ley, persona física
✔️Si tienes pensado tener ➕5️⃣0️⃣🏘️ explora régimen SOCIMI
❌Con la nueva Ley, las EDAV no tienen sentido.
🏆Gran @InmoCowboy

🔹ADVERTENCIAS🔹
⚠️Análisis hecho solo con criterio fiscal
⚠️Para otros aspectos👇
▪️Residencia
▪️IP y Sucesiones
▪️Transmisibilidad
▪️Coinversión
▪️Turístico (IAE)
▪️Contratos (5Vs7)
▪️Seg.Juridica
hablar con fiscalista.
✔️Una SL patrimonial es frecuente y óptima por IP, Suces.

💥🔹BONUS🔹💥
Si resides en el extranjero, la tributación como P.Fisica varía:
❌No hay reducción del 60%
▪️En la 🇪🇺, pagas el 19% de BAI
▪️Fuera de 🇪🇺 tributas un 24% de los ingresos.➡️Aquí tiene sentido una S.L💡

Espero que os haya sido útil este 🧵

💭Reflexiones finales👇

1️⃣👨‍🏫Ten un fiscalista de confíanza
2️⃣❓"Cuestionate las opiniones, analiza y contrasta SIEMPRE. No des nada por hecho
💥Tu palabra es lo primero💥
3️⃣🧬Cada situación es diferente, analiza la tuya

🍿Si te atrae la inversión inmobiliaria,

RT🔃 y Follow🎁

Muchas Gracias 💫